Perustelut
Yhtymähallitus, 01.02.2024, § 6
Kuntalain 113 § mukaan yhtymähallituksen on laadittava tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava yhtymävaltuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä. Yhtymähallitus ja johtava rehtori allekirjoittavat tilinpäätöksen ja vastaavat sen sisällöstä. Yhtymävaltuuston valitsemana tarkastuslautakunnan on valmisteltava hallinnon ja talouden tarkastusta kokevat asiat sekä arvioitava, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet.
Päättyneen tilivuoden tapahtumat on pääosin saatu kirjattua. Toteutumaennuste esitellään kokouksessa.
Ehdotus
Yhtymähallitus merkitsee tiedokseen vuoden 2023 tilinpäätöksen tämänhetkisen tilanteen ja antaa luvan valmistella tilinpäätös kokouksessa esitellyn mukaisesti.
Kokouskäsittely:
Johtava rehtori esitteli tilikauden tuloksen valmistelua seuraavasti: Raision seudun koulutuskuntayhtymän tilikauden 2023 tulos on saatu kirjattua. Talousarviossa tilikaudelta oletettiin tulevan alijäämää 59 000,00 euroa. Tulokseen vaikutti positiivisesti varsinaisessa suoritepäätöksessä saatu ennakoitua suurempi valtionosuus 18 995 268,00 euroa sekä korkotuotot, joiden vuoksi toteutumavertailu näyttää ylijäämää 746 323,79 euroa. Tuloksesta tehdään 700 000,00 euron varaus Eeronkuja 3:ssa tehtävään saneeraukseen. Ylijäämäksi jää 46 323,79 euroa.
Päätös
Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaan
Yhtymähallitus, 07.03.2024,
Raision seudun koulutuskuntayhtymän toimintakertomus ja tilinpäätös ovat valmistuneet yhtymähallituksen käsiteltäväksi. Johtava rehtori esittelee kokonaisuuden. Yhteistyötoimikunta on käsitellyt asiaa kokouksessaan 15.2.2024 ja tilintarkastajat 12.2.2024.
Yhteenveto
Kuntayhtymän tilinpäätösvuoden toimintakulut olivat 19.327.058,20 € ja vastaavasti toimintatuotot 20.746.222,82 €. Talousarvion toteutuma toimintakulujen (käyttömenojen) osalta oli 101,4 %. Tulopuolella toteutuma oli 104,8 %.
Vuonna 2023 valtion ylläpitäjälle eli Raision seudun koulutuskuntayhtymälle maksettu lopullinen ammatillisen peruskoulutuksen valtionrahoitus kasvoi edelliseen vuoteen nähden 403 842,00 euroa.
Investoinnit olivat vuonna 2023 yhteensä 3 956 715,68 euroa. Eeronkuja 4 kakkosvaiheen rakentamiseen käytettiin 3 476 466,51 euroa. Uusinvestointeihin lukeutuvia irtaimistohankintoja tehtiin 206 650,34 eurolla.
Rasekon taloudellinen tilanne on hyvä ja vuodelle 2023 kohdennettujen määrärahojen vuoksi budjetoitu alijäämä muuttui ylijäämäksi.
Koulutuskuntayhtymän vuodelle 2023 asettamia tavoitteita ei aivan täysin saavutettu. Opiskelijaläpivirtaama on ennallaan, mutta myönnettyyn tavoitteelliseen opiskelijavuosimäärään ei ylletty. Opiskelijapalaute ja työelämäpalaute pysyivät hyvänä ja vastausprosentit kohtuullisella tasolla, valtakunnallisesti verrattuna hyvinä. Tutkintoja suoritettiin aikaisempaan tapaan, mutta koronan aiheuttamista osaamisvajeista ja opiskelijoiden elämänhallinnan haasteista johtuen läpäisyaste on alle tavoitteen.
Rasekon vetovoima on hyvä. Yhteishaun kautta aloittaneiden määrä kasvoi, jatkuvan haun kautta saatiin uusia opiskelijoita läpi vuoden ja oppisopimusten määrät kasvoivat. Työvoimakoulutuksissa koulutukseen soveltuvia hakijoita ei sen sijaan ollut riittävästi.
Raision seudun koulutuskuntayhtymän järjestämisluvan mukainen opiskelijavuosimäärä on 1630. Vuodelle 2023 vahvistettu tavoitteellinen opiskelijavuosimäärä oli 1 862. Opiskelijavuosia kertyi 1794.
Kevään yhteishaun kautta Rasekon ammattiopistossa aloitti 395 uutta opiskelijaa. Vuoden aikana kaikkiaan 1082 opiskeluoikeutta päättyi valmistumiseen Rasekosta, joista koko tutkinnon suorituksia oli 780 ja tutkinnon osan tai osien suorituksia 302. Koko tutkinnon suorituksista 497 oli ammatillisia perustutkintoja, 204 ammattitutkintoja ja 77 erikoisammattitutkintoja. TUVAsta valmistui yhteensä 65 opiskelijaa.
Opiskelijoista 44,2 % tuli kuntayhtymän omistajakunnista. Turkulaisia oli kolmannes kaikista opiskelijoista. Vuoden 2023 erityisen tuen määrä opiskeluoikeuksista oli Rasekossa 10 % kaikista opiskeluoikeuksista.
Opiskelijoiden äidinkieliä oli suomen ja ruotsin lisäksi yhteensä 52 eri kieltä, ja vieraskielisten opiskelijoiden määrä oli 14% opiskelijoista. Luvuissa on mukana tutkintotavoitteiset ja TUVA-opiskelijat. Kaikkiaan opiskeluoikeuksien määrä vuoden 2023 aikana oli 4125, mukana myös Rasenaarit ja lyhytkoulutukset.
Ehdotus
Kuntalain 115 §:n mukaan yhtymähallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Tilikauden tuloksella tarkoitetaan tuloslaskelman tulosta ennen tilinpäätössiirtoja.
Kuntayhtymän tilikauden tulos muodostui 92 360,83 euroa alijäämäiseksi. Yhtymähallitus esittää yhtymävaltuustolle tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa:
Poistoero
1. Poistoeroja tuloutetaan suunnitelman mukaisesti (+) 838 684,62 euroa.
Varaukset
2. Tehdään Eeronkuja 3 saneerausvaraus 700 000,00 euroa.
3. Esitetään, että maksetaan jäsenkunnille 2 %:n peruspääoman korkoa vuoden 2023 tuloksesta.
Tilikauden ylijäämä
4. Tilikaudelta ylijäämä 46 323,79 euroa siirretään edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä -tilille.
Raision seudun koulutuskuntayhtymän 2023 tilinpäätös allekirjoitetaan ja jätetään tilintarkastajan tarkastettavaksi. Tilinpäätös saatetaan tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen edelleen valtuuston käsiteltäväksi.
Päätös
Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaan.