Yhtymävaltuusto, kokous 11.12.2025

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 45 Vuoden 2026 talousarvio ja toimintasuunnitelma

RASDno-2025-655

Aikaisempi käsittely

Perustelut

Raision seudun koulutuskuntayhtymän vuoden 2026 talousarvion ja toimintasuunnitelman valmistelu on aloitettu. Ammatillisen koulutuksen rahoitusjärjestelmän uudistamiseen liittyen koulutuksen järjestäjille tulee kevään aikana lausuttavaksi uusi järjestämislupaehdotus. Uusissa järjestämisluvissa nuorten oppivelvollisten koulutusmäärät avataan eli rahoitusta saa kertyvien opiskelijavuosien mukaan ja aikuisten koulutukseen on tulossa rahoituskatto.

Vuoden 2026 alussa tulevasta ammatillisen koulutuksen rahoitusuudistuksesta ei ole vielä annettu koulutuksen järjestäjille koelaskelmia, jonka vuoksi tulevan vuoden toimintatuottojen arviointi on haasteellista.

Talousarvion laadinnassa lähdetään siitä, että kuntayhtymän valtionosuusrahoituksen taso pysyy suurin piirtein ennallaan. Rahoituslain uudistuksen ei arvioida tuovan radikaaleja rahoituksen vähennyksiä, koska osa uudistuksen muutoksista leikannee kuntayhtymän rahoitusta ja osa vastaavasti parantanee sitä. Hankerahoituksen määrässä ei oletettavasti tapahdu suuria muutoksia ainakaan vähenevästi. 

Kustannusten osalta huomioidaan kustannusten nousu ja tehdyt töiden ja roolitusten uudelleen organisoinnit. Talousarviossa varaudutaan nollatulokseen.

Toimintasuunnitelmassa painotetaan työelämän kanssa tehtävän yhteistyön kehittämistä, opintojen henkilökohtaistamista, nuorten kokonaisten tutkintojen ja opiskelijamäärän kasvua, aikuisten kohdalla tutkinnon osien suorittamista sekä kuntayhtymän toimintakyvyn ylläpitämistä sekä lainsäädännössä ja toimintaympäristössä tapahtuvien muutosten tuloksellista läpiviemistä.

Keskeyttämisten vähentäminen, opiskelijoiden työllistymisen ja jatko-opintoihin pääsyn sekä opiskelija- ja työelämäpalautteen keskiarvojen ylläpitäminen hyvällä tasolla ovat keskeiset tavoitteet. Tutkinnon osaa pienempien kokonaisuuksien tarjontaa kehitetään erityisesti Jotpa-rahoituksella.

Raision seudun koulutuskuntayhtymän strategiatyötä jatketaan tulevana vuonna ja huomioidaan omistajakuntien tarpeet TE24-uudistuksen myötä.

Talousarvio ja toimintasuunnitelma valmistuu uuden valittavan yhtymähallituksen ensimmäiseen käsittelyyn syyskuun 2025 kokoukseen, jonka jälkeen siitä pyydetään jäsenkuntien lausunnot. Yhtymähallituksen esitys valtuustolle käsitellään marraskuun 2025 kokouksessa.

Ehdotus

Yhtymähallitus keskustelee tulevan vuoden valmistelusta ja evästää budjetointi- ja suunnittelutyötä.

Päätös

Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaan.

Perustelut

Raision seudun koulutuskuntayhtymän luonnos talousarvioksi ja toimintasuunnitelmaksi vuodelle 2026 sekä taloussuunnitelmaluonnos vuosille 2026-2028 on valmistunut. Johtava rehtori esittelee luonnoksen. Kuntayhtymän jäsenkunnille varataan mahdollisuus lausua asiasta 22.10.2025 mennessä.

Yhtymähallitus käsittelee esityksensä valtuustolle 30.10.2025 kokouksessa.

Ehdotus

Yhtymähallitus päättää pyytää jäsenkunnilta lausunnon kuntayhtymän talousarviosta ja toimintasuunnitelmasta vuodelle 2026 ja taloussuunnitelmasta vuosille 2026-2028 lokakuun 22. päivään mennessä.

Päätös

Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaan.

Perustelut

Johtava rehtori esitteli saapuneet lausunnot, jotka ovat liitteenä.

Omistajakunnat pitävät lausuntojen perusteella Raision seudun koulutuskuntayhtymän talousarviota vuodelle 2026 lähtökohtaisesti realistisena ja strategisesti perusteltuna. Raision seudun koulutuskuntayhtymän asema alueen keskeisenä ammatillisen koulutuksen järjestäjänä on vahva, ja oppivelvollisten sekä ilman tutkintoa olevien koulutustarjonta vastaa varsin hyvin alueen työvoimatarpeisiin.

Omistajakunnat tukevat koulutuskuntayhtymän strategisia tavoitteita, mutta korostavat, että taloussuunnitelman realistisuutta on arvioitava kriittisesti erityisesti menokehityksen, investointien rahoituksen ja kassavarojen riittävyyden osalta.  Lisäksi huomiota tulee kiinnittää vuodesta 2031 alkaen melko jyrkästi laskevaan Raision seudun koulutuskuntayhtymän alueen 16-vuotiaiden määrään, joka tulee ennakoida seuraavina vuosina koulutuskuntayhtymän opetuspalvelutarpeen suunnittelussa ja henkilöstötarpeen arvioinnissa.

Ehdotus

Yhtymähallitus esittää yhtymävaltuustolle talousarvio- ja toimintasuunnitelmaluonnoksen 2026 ja taloussuunnitelman vuosille 2026-2028 hyväksymistä.

Päätös

Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaan.

Perustelut

Yhteistyötoimikunta 12.11.2025

Yhtymähallitus käsitteli 25.9.2025 ja 30.10.2025 talousarvion 2026 ja toiminta- ja taloussuunnitelman 2026-2028. Johtava rehtori esittelee suunnitelman.

Ehdotus

Yhteistyötoimikunta kirjaa tiedoksi talousarvion ja talous- ja toimintasuunnitelman ja tekee ehdotuksia tarpeen mukaan.

Päätös

Hyväksyttiin

Tarkastuslautakunta 18.11.2025

Johtava rehtori esittelee kuntayhtymän talousarvion 2026 ja toiminta- ja taloussuunnitelman 2026-2028.

Ehdotus

Tarkastuslautakunta merkitsee tiedokseen kuntayhtymän talousarvion 2026 ja toiminta- ja taloussuunnitelman. Tarkastuslautakunnalla ei ole huomautettavaa koskien kuntayhtymän talousarviota 2026 ja toiminta- ja taloussuunnitelmaa 2026-2028.

Päätös

Päätös esityksen mukaan.

Yhtymävaltuusto 11.12.2025

Johtava rehtori esittelee yhtymävaltuustolle talousarvio-​ ja toimintasuunnitelmaluonnoksen 2026 ja taloussuunnitelman vuosille 2026-​2028.

Ehdotus

Yhtymävaltuusto hyväksyy talousarvio-​ ja toimintasuunnitelmaluonnoksen 2026 ja taloussuunnitelman vuosille 2026-​2028.

Päätös

Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaan.

 

Liitteet

Oheismateriaali


Muutoksenhaku

Oikaisuvaatimus- ja valitusoikeus 

Oikaisuvaatimuksen ja kunnallisvalituksen saa tehdä kuntayhtymän jäsenkunta ja sen jäsen sekä se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa. 

Valitusoikeus 

Päätökseen saa hakea muutosta: 

  • se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen), sekä 

  • kuntayhtymän jäsenkuntien jäsen. 

Valitusaika 

Kunnallisvalitus on tehtävä 30 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista. 

Valitus on toimitettava valitusviranomaiselle viimeistään valitusajan viimeisenä päivänä ennen valitusviranomaisen aukioloajan päättymistä. 

Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, seitsemän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä. Käytettäessä tavallista sähköistä tiedoksiantoa asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, kolmantena päivänä viestin lähettämisestä.  

Kuntayhtymän jäsenkuntien jäsenen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon seitsemän päivän kuluttua siitä, kun pöytäkirja on nähtävänä yleisessä tietoverkossa. 

Tiedoksisaantipäivää ei lueta valitusaikaan. Jos valitusajan viimeinen päivä on pyhäpäivä, itsenäisyyspäivä, vapunpäivä, joulu- tai juhannusaatto tai arkilauantai, saa valituksen tehdä ensimmäisenä arkipäivänä sen jälkeen. 

Valitusperusteet 

Kunnallisvalituksen saa tehdä sillä perusteella, että 

  • päätös on syntynyt virheellisessä järjestyksessä, 

  • päätöksen tehnyt viranomainen on ylittänyt toimivaltansa tai 

  • päätös on muuten lainvastainen. 

Valittajan tulee esittää valituksen perusteet valitusviranomaiselle ennen valitusajan päättymistä. 

Valitusviranomainen 

Kunnallisvalitus tehdään Turun hallinto-oikeudelle.  

Turun hallinto-oikeus 

Yliopistonkatu 34, Turku, PL 32, 20101 Turku 
Puh: 029 56 42410 / Fax: 029 56 42414 

turku.hao@oikeus.fi 

Valituksen voi tehdä myös hallinto- ja erityistuomioistuinten asiointipalvelussa osoitteessa https://asiointi.oikeus.fi/hallintotuomioistuimet.

Valituksen muoto ja sisältö 

Valitus on tehtävä kirjallisesti. Myös sähköinen asiakirja täyttää vaatimuksen kirjallisesta muodosta. 

Valituksessa on ilmoitettava: 

1) päätös, johon haetaan muutosta (valituksen kohteena oleva päätös); 

2) miltä kohdin päätökseen haetaan muutosta ja mitä muutoksia siihen vaaditaan tehtäväksi (vaatimukset); 

3) vaatimusten perustelut; 

4) mihin valitusoikeus perustuu, jos valituksen kohteena oleva päätös ei kohdistu valittajaan. 

Valituksessa on lisäksi ilmoitettava valittajan nimi ja yhteystiedot. Jos puhevaltaa käyttää valittajan laillinen edustaja tai asiamies, myös tämän yhteystiedot on ilmoitettava. Yhteystietojen muutoksesta on valituksen vireillä ollessa ilmoitettava viipymättä hallintotuomioistuimelle. 

Valituksessa on ilmoitettava myös se postiosoite ja mahdollinen muu osoite, johon oikeudenkäyntiin liittyvät asiakirjat voidaan lähettää (prosessiosoite). Mikäli valittaja on ilmoittanut enemmän kuin yhden prosessiosoitteen, voi hallintotuomioistuin valita, mihin ilmoitetuista osoitteista se toimittaa oikeudenkäyntiin liittyvät asiakirjat. 

Valitukseen on liitettävä: 

1) valituksen kohteena oleva päätös valitusosoituksineen; 

2) selvitys siitä, milloin valittaja on saanut päätöksen tiedoksi, tai muu selvitys valitusajan alkamisen ajankohdasta; 

3) asiakirjat, joihin valittaja vetoaa vaatimuksensa tueksi, jollei niitä ole jo aikaisemmin toimitettu viranomaiselle. 

Oikeudenkäyntimaksu 

Muutoksenhakuasian vireille panijalta peritään oikeudenkäyntimaksu sen mukaan kuin tuomioistuinmaksulaissa (1455/2015) säädetään.

https://www.finlex.fi/fi/laki/ajantasa/2015/20151455?search%5Btype%5D=pika&search%5Bpika%5D=tuomioistuinmaksulaki#P5